(1) Banca de Export-Import a României EXIMBANK – S.A., denumită în continuare EximBank, acordă operatorilor economici credite în lei cu dobândă subvenționată, destinate creșterii competitivității acestora și susținerii mediului de afaceri românesc.

(2) Prezenta normă stabilește condițiile de implementare în perioada 2011–2012 a schemei transparente de ajutor de minimis, care respectă criteriile prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006.

(1) Produsele de finanțare acordate de către EximBank conform prezentei norme înglobează o componentă de ajutor de minimis. Ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenției de dobândă.

(2) În cazul microcreditului pentru IMM, creditului pentru femei antreprenor și creditului de investiții flexibil pentru IMM, ajutorul de minimis se acordă sub forma subvenției de dobândă și a subvenției de garanție.

EximBank, în calitate de administrator al Fondului destinat stimulării operațiunilor de comerț exterior, precum și pentru finanțarea, cofinanțarea și refinanțarea activităților de dezvoltare a infrastructurii, a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetaredezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii și a tranzacțiilor internaționale, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, are și calitatea de furnizor de ajutor de stat în cadrul schemei instituite prin prezenta normă.

În sensul prezentei norme, următoarele noțiuni se definesc astfel:

a)credit – creditul în lei, cu dobândă subvenționată, acordat de EximBank, în numele și în contul statului, operatorului economic, sub forma creditului de investiții/creditului pe obiect;

b)transport rutier – transportul de marfă și transportul de pasageri pe cale rutieră;

c)tranzacții imobiliare – cumpărarea/construirea de imobile în scopul vânzării/închirierii;

d)produse agricole – produsele enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, cu excepția produselor din pescuit;

e)IMM – persoane juridice, așa cum sunt definite în Regulamentul (CE) nr. 70/2001 al Comisiei din 12 ianuarie 2001 privind aplicarea articolelor 87 și 88 din Tratatul CE la ajutoare de stat pentru întreprinderile mici și mijlocii, cu modificările și completările ulterioare²;

f)IMM nou-înființată (start-up) – IMM înregistrată la registrul comerțului cu cel mult 24 de luni înainte de data solicitării, care prezintă cel puțin o situație financiară semestrială/anuală depusă la administrația financiară;

g)rata de dobândă – rata dobânzii creditului contractat, fixă pe toată durata contractului de credit;

h)rata de subvenție – rata cu care se subvenționează rata dobânzii la creditul contractat; aceasta se aprobă prin hotărâre a Comitetului Interministerial de Finanțări, Garanții și Asigurări (C.I.F.G.A.) și se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I;

i)rata de referință rata de actualizare a fluxurilor de dobândă calculate pe toată durata de creditare, comunicată de Comisia Europeană;

j) femei antreprenor:

– peste 50% din acțiuni/părți sociale și drepturile de vot corespunzătoare sunt deținute de femei; sau

– femeia acționar/asociat are și calitatea de administrator al IMM.

(1) Pentru facilitățile acordate conform prezentei scheme, EximBank acționează în numele și în contul statului. Sursa de finanțare a acestor operațiuni este, potrivit art. 10 lit. c) din Legea nr. 96/2000, republicată, Fondul destinat stimulării operațiunilor de comerț exterior, precum și pentru finanțarea, cofinanțarea și refinanțarea activităților de dezvoltare a infrastructurii, a utilităților de interes public, dezvoltare regională, susținere a activității de cercetare-dezvoltare, protecția mediului înconjurător, ocupare și formare a personalului, susținere și dezvoltare a întreprinderilor mici și mijlocii și a tranzacțiilor internaționale.

(2) Bugetul total al schemei pe perioada suplimentară de implementare 2011–2012, defalcat pe ani, este următorul:

(1) Un operator economic este eligibil pentru a beneficia de finanțare și de ajutor de stat în cadrul prezentei scheme dacă, la data depunerii cererii de finanțare, îndeplinește cumulativ următoarele criterii:

a) nu se află în dificultate financiară, în conformitate cu prevederile Liniilor directoare privind ajutorul de stat pentru salvarea și restructurarea firmelor în dificultate³;

b) nu s-a instituit procedura insolvenței, prevăzută de legislația în vigoare;

c) prezintă garanții colaterale pentru garantarea creditului solicitat, conform reglementărilor interne ale EximBank, excluzând garanții ale statului. Pentru garantarea microcreditului pentru IMM și a creditului pentru femei antreprenor se solicită numai garanția personală a cel puțin unuia dintre acționari/asociați/administratori, materializată prin avalizarea de către acționari/asociați/administratori a unui bilet la ordin emis de împrumutat;

d) contribuie din surse proprii la finanțarea proiectului de investiții cu cel puțin 20% din costul total al acestuia. Acest criteriu se aplică doar operatorilor economici care solicită credite de investiții;

e) nu figurează cu sume restante în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare (C.R.B.)⁴;

f) nu figurează cu incidente majore cu cecuri și bilete la ordin în ultimele 12 luni în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți (C.I.P.)⁵;

g) nu înregistrează datorii restante către bugetul general consolidat al statului, al căror mod de plată nu a fost reglementat conform prevederilor legale în vigoare;

h) în cazul în care a fost emisă o decizie de recuperare a unui ajutor de stat împotriva sa, aceasta a fost deja executată, creanța fiind integral recuperată;

i) nu se află în litigiu, în calitate de pârât, cu Ministerul Finanțelor Publice, inclusiv cu Agenția Națională de Administrare Fiscală, Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului și cu EximBank;

j) suma ajutoarelor de minimis de care a beneficiat într-o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent), inclusiv ajutorul de minimis solicitat conform prezentei scheme, nu depășește echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier);

k) pentru a beneficia de creditul pentru femei antreprenor, IMM va îndeplini și unul dintre următoarele criterii:

– peste 50% din acțiuni/părți sociale și drepturile de vot corespunzătoare sunt deținute de femei; sau

– femeia acționar/asociat are și calitatea de administrator al IMM;

l) pentru a beneficia de microcreditul pentru IMM și de creditul pentru femei antreprenor, operatorul economic trebuie să se încadreze în categoria de performanță financiară A sau B determinată în baza ultimelor două situații financiare depuse la administrația financiară.

(2) Sunt eligibili pentru a fi selectați în cadrul prezentei scheme operatorii economici care activează în toate sectoarele economice, cu excepția operatorilor economici care solicită finanțări în lei pentru proiecte din sectorul/domeniul:

a) pescuitului și acvaculturii, acoperite de Regulamentul (CE) nr. 104/2000⁶ al Consiliului din 17 decembrie 1999 privind organizarea comună a piețelor în sectorul produselor pescărești și de acvacultură;

b) producției primare a produselor agricole enumerate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană;

c) procesării și marketingului produselor agricole listate în anexa nr. 1 la Tratatul instituind Comunitatea Europeană, în următoarele cazuri:

– când cuantumul ajutorului este stabilit pe baza prețului sau a cantității produselor de acest tip cumpărate de la producătorii primari sau puse pe piață de operatorii economici respectivi;

– când ajutorul este condiționat de a fi parțial sau integral cedat producătorilor primari (fermieri);

d) carbonifer, așa cum este definit în Regulamentul (CE) nr. 1.407/2002⁷ al Consiliului din 23 iulie 2002 privind ajutorul de stat pentru industria cărbunelui;

e) activităților legate de exportul către state terțe sau state membre ale Uniunii Europene, respectiv legate direct de cantitățile exportate, de organizarea și funcționarea rețelei de distribuție sau de alte cheltuieli curente legate de activitatea de export;

f) activităților care favorizează utilizarea produselor naționale în detrimentul celor din import;

g) producției de armament;

h) jocurilor de noroc;

i) comerțului cu ridicata și cu amănuntul;

j) producției produselor din alcool și tutun;

k) tranzacțiilor imobiliare;

l) achiziției de mijloace de transport utilizate pentru transport rutier de marfă pentru terți;

m) achiziției de mijloace de transport de persoane, cu o capacitate de până la 8 locuri;

n) servicii de contabilitate, consultanță, alte activități similare, dacă finanțarea este destinată construirii/achiziționării/amenajării/renovării de imobile cu destinație de sedii sociale/puncte de lucru;

o) activităților de poștă și de curierat;

p) publicitate și activități de studiere a pieței;

q) activităților de închiriere și leasing;

r) activităților de investigare și protecție.

În cadrul schemei se acordă sprijin financiar sub forma subvenției de dobândă la toate tipurile de credit menționate la art. 8 și a subvenției de garanție pentru microcreditele pentru IMM, creditul pentru femei antreprenor și creditul de investiții flexibil pentru IMM.

(1) Subvenția de dobândă se acordă pentru următoarele tipuri de credite:

a) credit de dezvoltare pentru IMM – pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului):

– suma creditului: maximum 1.500.000 euro, în echivalent lei;

– perioada creditului: maximum 10 ani;

b) credit pentru capital de lucru – pentru finanțarea activității curente a IMM, cu excepția plății taxelor și impozitelor datorate bugetului de stat:

– suma creditului: maximum 300.000 euro, în echivalent lei;

– perioada creditului: maximum un an;

c) microcredit pentru IMM – pentru proiecte de investiții și/sau activitate curentă:

– suma creditului: minimum 10.000 euro, în echivalent lei, maximum 35.000 euro, în echivalent lei;

– perioada de creditare: maximum un an pentru activitatea curentă/maximum 5 ani pentru proiecte de investiții;

d) credit pentru domenii prioritare – destinat operatorilor economici pentru finanțarea proiectelor din domeniile prioritare de dezvoltare stabilite prin Legea nr. 96/2000, republicată:

– suma creditului: maximum 1.500.000 euro, în echivalent lei;

– perioada de creditare: maximum 10 ani, în funcție de natura și de durata proiectului care face obiectul finanțării;

e) credit pentru femei antreprenor – pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului) și finanțarea activității curente a IMM, cu destinație bine determinată (plata furnizorilor de materii prime și servicii, plata salariilor etc.):

– suma creditului: maximum 100.000 euro, în echivalent lei;

– perioada creditului: maximum 5 ani pentru credit de investiții/un an pentru activitatea curentă;

f) credit de investiții flexibil pentru IMM – pentru finanțarea proiectelor de investiții (incluzând o componentă de finanțare pentru capital de lucru de maximum 40% din valoarea creditului);

– suma creditului: maximum 1.000.000 euro, în echivalent lei;

– perioada creditului: maximum 10 ani.

(2) Gradul de acoperire cu garanții colaterale a creditelor cu dobândă subvenționată este:

– pentru creditele enumerate la alin. (1) lit. a), b) și d): minimum 100%;

– pentru microcreditul pentru IMM și creditul pentru femei antreprenor: minimum 20%;

– pentru creditul de investiții flexibil pentru IMM: minimum 50%.

(1) Valoarea ajutorului se determină ex ante, pentru toată perioada de creditare, prin însumarea fluxurilor actualizate de dobândă aferente angajamentului total la data acordării creditului.

(2) Actualizarea fluxurilor de dobândă se efectuează la momentul acordării creditului, folosind rata de referință comunicată de Comisia Europeană, conform formulei:

unde:

Sold_i;i-1 = soldul zilnic al creditului (între data „i“ de plată a dobânzii și data imediat anterioară „i-1“ de plată a dobânzii);

nz_i;i-1 = perioada de fructificare a soldului creditului (numărul de zile calendaristice dintre data „i“ de plată a dobânzii și data imediat anterioară „i-1“ de plată a dobânzii);

nz_i:0 = perioada de actualizare (numărul de zile calendaristice dintre data „i“ de plată a dobânzii și data de acordare a creditului);

r_s = rata de subvenție;

r_a = rata de referință (actualizare).

(3) Valoarea ajutorului de stat pentru microcreditul pentru IMM și creditul pentru femei antreprenor se determină prin însumarea valorii subvenției de dobândă cu echivalentul subvenției brute aferente exceptării de garanții colaterale reale. Echivalentul subvenției brute pentru garanția oferită de EximBank se determină conform următoarei formule:

(4) Valoarea ajutorului de stat pentru creditul de investiții flexibil pentru IMM se determină prin însumarea valorii subvenției de dobândă cu echivalentul subvenției brute aferente exceptării parțiale de garanții colaterale. Echivalentul subvenției brute pentru garanția oferită de EximBank se determină conform următoarei formule:

unde Ga este gradul efectiv de acoperire cu garanții colaterale.

Valoarea maximă a ajutorului obținut de un beneficiar în cadrul prezentei scheme nu poate să depășească echivalentul în lei a 200.000 euro (100.000 euro pentru transport rutier) pe o perioadă de 3 ani fiscali (2 ani fiscali anteriori plus anul curent).

(1) Ajutorul de minimis nu va fi cumulat cu niciun alt ajutor de stat acordat pentru aceleași costuri eligibile (legate de același proiect de investiții), în cazul în care un asemenea cumul ar duce la depășirea intensității maxime admise prevăzute în legislația specifică aplicabilă, după caz.

(2) Ajutorul de minimis va fi acordat numai după ce EximBank a verificat respectarea regulii cumulului, pe baza declarației pe propria răspundere a operatorului economic.

(3) În cazul în care valoarea totală a ajutorului acordat unui operator economic depășește plafoanele ajutorului de minimis, acest ajutor nu poate fi acordat nici chiar pentru o fracție ce nu depășește aceste plafoane.

Operatorii economici depun la EximBank cererea de finanțare însoțită de documentele necesare analizei solicitării de finanțare.

Documentația pentru acordarea finanțării cu dobândă subvenționată se depune la unitățile teritoriale ale EximBank și se înregistrează în Registrul unic al finanțărilor cu dobândă subvenționată, în ordinea cronologică a primirii dosarelor complete. Solicitările pentru acordarea finanțării cu dobândă subvenționată vor fi analizate și selectate în limita bugetului anual alocat schemei, în funcție de data și numărul înregistrării, pe principiul „primul venit, primul servit“.

Operatorii economici care solicită finanțare cu dobândă subvenționată au obligația deschiderii unui cont curent la EximBank.

Pentru finanțarea cu dobândă subvenționată, operatorul economic va plăti EximBank comisioane conform Caietului de comisioane al EximBank.

Cererea de finanțare cu dobândă subvenționată se analizează de EximBank conform reglementărilor sale interne.

În baza hotărârii C.I.F.G.A. de aprobare a finanțării cu dobândă subvenționată, EximBank va comunica operatorului economic valoarea maximă a ajutorului și caracterul de ajutor de minimis al acestuia.

(1) În cazul în care se constată că au fost încălcate condițiile prevăzute de legislația în domeniul ajutorului de minimis, EximBank va lua toate măsurile necesare pentru recuperarea sumelor acordate.

(2) În cazul în care, ulterior acordării finanțării cu dobândă subvenționată, se constată că operatorul economic nu a respectat obligațiile contractuale stabilite, EximBank poate retrage acordarea subvenției de dobândă sau poate declara creditul scadent și exigibil, cu toate dobânzile și celelalte sume datorate.

(3) În cazul în care împrumutatul nu achită datoriile sale față de EximBank în cel mult 90 de zile calendaristice, contractul de credit se consideră reziliat de plin drept, fără a mai fi necesară îndeplinirea vreunei alte formalități, fără punerea în întârziere și fără intervenția instanțelor judecătorești, declarându-se creditul scadent și exigibil, cu toate dobânzile și celelalte sume datorate.

(4) Recuperarea prin executare silită se efectuează prin Corpul executorilor fiscali al EximBank, potrivit dispozițiilor legale în vigoare privind Codul de procedură fiscală și prevederilor normelor interne privind recuperarea creanțelor administrate de EximBank în numele și în contul statului.

EximBank va păstra evidența ajutoarelor acordate în baza prezentei scheme și informațiile referitoare la acestea pe o perioadă de 10 ani de la data ultimei alocări specifice de ajutor în cadrul acesteia, pentru a stabili dacă sunt respectate toate condițiile prevăzute de Regulamentul (CE) nr. 1.998/2006.

EximBank va transmite anual Consiliului Concurenței un raport cu privire la implementarea schemei în forma prevăzută în cap. III din Regulamentul (CE) nr. 794/2004 al Comisiei din 21 aprilie 2004 de punere în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 659/1999 al Consiliului de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul CE⁸.

Operatorii economici beneficiari de ajutor de stat vor ține o evidență specifică a ajutoarelor primite, în conformitate cu legislația în domeniul ajutorului de stat.

În vederea asigurării transparenței și unui control eficient al ajutoarelor de minimis, EximBank va aplica prevederile art. 6 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 117/2006 privind procedurile naționale în domeniul ajutorului de stat, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 137/2007, referitoare la schemele de minimis, și va transmite spre informare Consiliului Concurenței prezenta schemă de ajutor de minimis în termen de 15 zile de la data adoptării.

Prezenta schemă va fi publicată integral pe site-ul EximBank, la adresa web http://www.eximbank.ro

EximBank va furniza Consiliului Concurenței toate informațiile solicitate de Comisia Europeană cu privire la prezenta schemă de ajutor de minimis, pentru a fi transmise acesteia, în termen de 20 de zile lucrătoare de la primirea solicitării.

Valoarea maximă a subvenției de dobândă care poate fi acordată în cadrul schemei se actualizează automat la modificarea pragului de minimis al ajutorului de stat.

În scopul aplicării prezentei norme EximBank emite proceduri care se supun aprobării C.I.F.G.A.

Prezenta normă se aplică finanțărilor acordate de EximBank începând cu data de 1 ianuarie 2011.